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论破产程序中债权申报前期工作的准备
浏览次数:19952015-12-19
    论破产程序中债权申报前期工作的准备
    摘 要:2008年的美国金融危机影响全球,而其对我国的影响在近两年快速显现出来——我国不同规模的企业相继宣告破产,这也使得我国的《企业破产法》在近两年的使用率迅速提高。在破产程序中,债权申报能否成功,对债权人而言,是其能否参加到破产程序的前提;同时,债权申报工作能否顺利开展,对管理人而言,是其能否顺利完成管理人职责的关键程序之一。可以说,债权申报能否成功,需要债权人与管理人的双方配合;而双方的有效配合的先决条件,便是管理人关于债权申报的前期工作是否准备妥当。因此,做好破产程序中债权申报的前期工作,意义重大。作者根据自己参与破产案件的相关经验,就债权申报前期工作的准备问题,提出相应的建议。
关键字:破产程序 债权申报  前期准备 管理人 债权人
    我国《企业破产法》的第六章规定了有关债权申报的内容。债权申报,不仅对债权人至关重要,对于管理人,亦是重要的管理人职责工作的开端。债权人只有向管理人申报了债权,从而表明了其参加破产程序的意思;而管理人只有做好了债权申报工作,才能方便债权人进行准确、高效的债权申报,从而有利于管理人顺利开展其后续破产工作,特别是债权的实质审核工作。可以说,债权申报能否成功,需要债权人与管理人的双方配合。而双方的有效配合的先决条件,便是管理人关于债权申报的前期工作是否准备妥当。准备充足的债权申报前期工作,可以让债权申报工作有序开展,让整个破产程序顺利进行。本人有幸于2012年参与到浙江玻璃股份有限公司重整案(以下简称浙玻重整案)的债权申报工作,就其中的债权申报前期工作的准备经验和总结在此形成文字与大家交流与共享。
    一、成立债权申报小组和办公地点
    根据我国《企业破产法》第22条规定:“管理人由人民法院指定···”、第23条规定:“管理人依照本法规定执行职务,向人民法院报告工作,并接受债权人会议和债权人委员会的监督···”、第25条规定:“管理人履行下列职责:····(九)人民法院认为管理人应当履行的其他职责···”。可见,在破产程序中,法院如同中央,负责宏观调控破产程序的进展速度;而管理人,便是地方政府,负责微观实践破产程序的具体细节,并向法院报告工作,接受当地老百姓,也就是债权人的监督。
    为此,管理人为了要做好地方政府的工作——管理人职责,首先应当根据其不同的工作内容进行部门划分和工作人员的安排。其中,“债权申报小组”这一部门,便是管理人为专门负责债权申报的全程工作而设立的部门小组。在浙玻重整案中,浙江玻璃股份有限公司管理人(以下简称浙玻管理人)便成立了债权申报小组部门,以及部门组长和具体工作人员名单,实现工作明确到个人。
    我国《企业破产法》第24条规定:“管理人可以由有关部门、机构的人员组成的清算组或者依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构担任。”在实践中,还是以律师事务所作为管理人居多。对于律师事务所作为管理人,债权申报的工作地点切莫设在其律师事务所,原因如下:第一,债权人来往于律师事务所,容易丢失证据原件(债权申报登记时需当场核对),同时影响律师事务所本身的正常业务往来;第二,因涉及企业破产前来咨询的人员人流量过大(特别是大量企业职工),律师事务所较难维持安全秩序;第三,债权申报的工作内容,决定需要相对较大的办公空间,对事务所本身要求较高。考虑到上述因素,浙玻管理人经过与相关行政部门沟通,把债权申报办公地点安排在了杨汛桥镇人民政府的大会议室。
    在成立了债权申报小组和办公地点后,小组成员应当开始进行各方面学习、参考和借鉴,从而确定接下去具体的工作内容。笔者认为债权申报小组应当负责包括但不限于下列工作内容:第一,布置债权申报地点工作环境;第二,确定初步债权人清单;第三,草拟债权申报须知;第四,设计相关债权申报等系列表格。
    二、布置债权申报办公地点
    专业的工作环境,不仅仅能提高工作效率,而且体现管理人的职业素养。布置债权申报的办公地点,与召开债权人会议的环境布置类似,需要做两方面工作。
    一方面,做好相应的人性化服务。债权申报是管理人的门面和窗口,是管理人给予债权人专业印象的重要时机。因此,做好一些微小但重要的人性化服务,促进债权人和管理人的初始关系融洽十分重要。比如准备好饮水机、茶杯以及等待区座椅,方便债权人等候。再比如张贴交通指引,在浙玻重整案中,由于债权申报办公地点设在杨汛桥镇人民政府,地点相对比较偏僻,交通不便、的士也相对较少,因此我们特意在办公门口张贴关于如何乘坐公交到柯桥和绍兴的温馨提示。
    另一方面,做好相应的指引性服务。我们要把自己想象成债权人,如果债权人过来申报,需要哪些帮助。为此,我们从会议室楼下张贴债权申报办公室的指引标志,方便债权人寻找申报工作地点;我们又在办公室内放置台签,方面债权人明确各办公桌的管理人工作人员所负责的工作内容,从而方便寻找对的工作人员,像债权登记处、债权填写处、债权咨询处等等,就像进入了便民服务中心一般。另外,我们在债权人等候处放置了相应的债权申报表格和填写样表,方便债权人自行根据需要拿表填制。还有,根据债权登记时的流程需要,我们刻制了“复印件与原件一致+签名”、“复印件有本人提供+签名”等印鉴,方便债权登记的核对工作。上述工作的完善准备,方便债权人自动索取,也减少了管理人的现场工作量。
    三、初步确定债权人清单
    我国《企业破产法》第14条规定:“人民法院应当自裁定受理破产申请之日起二十五日内通知已知债权人,并予以公告。”为此,管理人就有义务协助法院,通过整理破产企业的原始文件资料和财务账册等相关企业资料,整理出有过交易来往的初步债权人清单,为后期尽可能广泛的通知潜在债权人做准备。因为通知的越广泛,可能因为未获企业破产消息,而未在债权申报期限内申报的债权人就越少,从而也间接的减少了后期债权人补报债权所带来的不必要的工作量。
    四、草拟债权申报须知
    在诉讼业务中,一般是律师对抗律师,所以沟通和交流一般不存在障碍。但是,在债权申报中,管理人面对的都是普通老百姓,他们其中也许部分聘请了律师代为完成债权申报、也许部分熟悉破产法律流程,但这只占债权人的一小部分。绝大部分的债权人既没有聘请律师,更没有关于破产的法律知识。为此,大部分债权人在进行破产申报的过程中都需要管理人作为指导人进行关于破产的法律知识的指导。而管理人便可以通过拟定一份债权申报须知来解决此问题。在浙玻重整案中,我们所草拟的债权申报须知大概分五部分。
    第一部分,法院裁定破产过程概述,使得管理人大概明白破产案的来龙去脉。
    第二部分,普及关于债权人债权申报的基础法律知识和逾期申报债权的法律后果。由于管理人在破产中主要协助法院工作,使得管理人的工作性质有点类似法官。因此,管理人有义务对债权人进行一定程度的释明权,通过释明在债权申报期限内申报债权的重要性、释明债权人关于逾期申报债权的权利和义务等等。只有“先礼后兵”,让债权人事先知晓可能的一切法律后果,才能在真正让其法律责任承担时,不会反过来指责管理人工作不到位。
    第三部分,债权申报表格的填写说明及要求。债权人的正确填写,方便管理人在后期债权审核工作。
    第四部分,向债权人就债权申报的相关证据准备进行提示。债权人通常对于债权申报需要提供何种证据十分迷茫,对此,一开始我们浙玻管理人总说“您认为需要准备什么就准备什么,比如可以准备····”来减少自己的法律责任。但事实表明,没有管理人的明确说明,债权人前期提供的资料既不着边也不完备,最终导致管理人债权审核时必须再次跟债权人进行沟通,麻烦债权人重新或再次提供债权审核所必须的相关证据。这样的返工既麻烦了债权人多次来回,又影响了债权审核进程。所以,笔者建议,管理人在回复债权人关于证据如何准备问题时,尽量像诉讼律师接待当事人咨询一样,听完事实陈述后,尽可能告知可以准备的证据类型。然而,这样一样,管理人工作量遽增。如何找到其中的平衡点?笔者认为管理人可以在债权申报须知里,特意安排出一块空间,对已经了解的关于债权人与破产企业之间的法律关系,进行简单阐明所需证据类型。事实上,在破产案件中,债权人得到的债权清偿率通常是很低的,因此,若让债权人在债权在参与破产程序中,所付的差旅费由于管理人的前期说明不足而重复产生,这也是间接的损害了债权人的利益,并且容易让债权人对管理人产生负面反应。
    第五部分,管理人的联系方式等基本内容。在浙玻重整案的过程中,许多债权人多次询问管理人地址;为此,笔者建议在每次制作需要债权人回执的文书中,最后还是应当温馨提示管理人的联系方式,方便管理人当即收到相关内容后无需再致电询问邮寄地址。
    五、设计相关债权申报等系列表格
    在制作债权申报系列表格时,笔者总结出连个原则:必须原则优先,简单原则兼顾。
    所谓必须原则,就是只设计必须获取的重要信息于表格之中。若债权申报系列表格内容过于繁杂或晦涩难懂,使得债权人要么不会填写空着,要么即使填写了,但经过审核律师审核后发现填写的完全是南辕北辙,与不填无异。而且,债权申报系列表格的内容最终都要电子化,若债权人填写内容最终无用,那不是前期的大量输入工作白费!所以,不需要的、不重要的内容要杜绝进入债权申报系列表格。
所谓简单原则,就是我们要尽量减少债权申报系列表格数量。切莫债权人申报一个债权,要填写数十张表,不仅仅债权人填写表格吃力,也会影响管理人需要花耗大量时间去给债权人讲明表格如何填写。另外,表格张数过多,容易丢失。因此我们要尽量优化表格的设计,尽量控制表格张数越少越好。在浙玻重整案中,我们的债权申报系列表格由5张表格构成:债权申报文件清单,债权申报表,送达地址确认书,法定代表人身份证明,授权委托书。
    对于债权申报文件清单,经过浙玻重整案的债权人填写情况来看,笔者建议前部分固定必须提交的关于表格和基本信息证明的内容,供债权人在按内容提交后打钩确认,不会遗漏;后部分便是供债权人填写提交的相关证据列表。
    对于债权申报表,我们主要分三部分:债权人及代理人基本信息、债权种类基本信息和债权的基本事实与理由。其余不说,对于债权人的联系方式,现在多以EMS和电话直接联系或传真号码的使用为主。然而,在实际工作中,如果仅靠简单的电话和EMS邮寄地址,已经无法满足联系需要,且联系效率低下、工作量过量。为此,我们要重视与时俱进所出现的两种联系方式:电子邮箱及QQ号码。通过这两种联系方式,对于部分债权人的通知,我们无需逐个传真或电话联系;对于全部债权人的通知,我们可以完备通知渠道,防止通知不到位。所以,我们要让每一位债权人尽可能留下这两个联系方式,后期不管是通知全部债权人还是通知部分债权人,在使用EMS的基础上,再兼顾电子邮箱和QQ群的使用,可以提高双方的沟通顺畅和沟通效率。为此,我们要提前设置属于债权申报组的专用工作邮箱和QQ群,方便后期把相关破产案的信息通过各种渠道及时通知到每一位债权人,防止出现信息到达不顺畅的问题。
    正所谓工欲善其事、必先利其器,若做好债权申报的前期准备工作,势必会让整个破产程序走的事半功倍。
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